Devengamientos

La opción Devengamientos del módulo Préstamos permite registrar contablemente el devengamiento de las cuotas de los créditos para un período determinado. Al ejecutar el proceso, el sistema calcula las cuotas que corresponden devengar a la fecha indicada, genera el asiento contable asociado y, cuando corresponde, emite los comprobantes (facturas) de los servicios devengados.

Nota: en el sistema esta pantalla se identifica internamente como "Devengamiento de Cuotas" (formulario frmPrestamos_Cuota_Devengamiento).

A diferencia del proceso Devengamiento Global —que ejecuta en lote el devengamiento, la imputación de créditos y la imputación de servicios sobre un rango de fechas (ver prestamos-devengamiento-global)—, esta opción está orientada al devengamiento puntual de las cuotas de los créditos propios para un día/mes/año específico, con la posibilidad de definir desde qué número de comprobante se imprimen las facturas A y B.

Menú principal → Préstamos → Devengamientos.

Al abrir la opción, el sistema propone por defecto el mes y el año de la fecha de trabajo.

Los campos disponibles son:

Importante: los campos N° Factura A Desde y N° Factura B Desde solo se utilizan cuando la empresa tiene configurada la numeración manual de comprobantes. Si la numeración es automática —o si se trata de una empresa de tipo cooperativa (COOP)—, estos campos quedan deshabilitados y la numeración la asigna el sistema.

Importante: el devengamiento impacta directamente en la contabilidad mediante la generación de asientos. Ejecutalo únicamente sobre el período correcto y, ante cualquier mensaje de error, no reintentes a ciegas: revisá el detalle informado antes de volver a ejecutar.

1. Verificar el período — controlá que el Día, Mes y Año correspondan al período que querés devengar. El sistema toma por defecto la fecha de trabajo.
2. Revisar la numeración de comprobantes — si los campos de N° de Factura A y B están habilitados, confirmá o ajustá el número sugerido desde el cual se imprimirán las facturas. No pueden quedar vacíos si están habilitados.
3. Presionar Aceptar — el sistema procesa las cuotas del período. Mientras se ejecuta, el botón Aceptar queda deshabilitado para evitar una doble ejecución.
4. Confirmar la impresión de comprobantes — al finalizar, si se generó un asiento contable, el sistema informa el número de asiento y pregunta si querés imprimir los comprobantes generados. Respondé Sí para abrir el diálogo de impresión y seleccionar la impresora.
5. Imprimir (opcional) — elegí la impresora y la cantidad de copias. El sistema imprime las liquidaciones/facturas correspondientes a las cuotas devengadas.

Importante: si el período ya fue devengado previamente, el sistema lo detecta y reprocesa el devengamiento sin volver a pedir los números de factura iniciales. En ese caso puede informar que las cuotas se devengaron sin generar un nuevo asiento.

Para devengar las cuotas correspondientes a mayo de 2026:

1. Ingresá Día 31, Mes 5, Año 2026 (o aceptá los valores propuestos si coinciden con la fecha de trabajo).
2. Si los campos de numeración están habilitados, confirmá el N° Factura A Desde y el N° Factura B Desde sugeridos por el sistema.
3. Presioná Aceptar. El sistema procesa las cuotas del período y, si genera un asiento, informa su número.
4. Respondé Sí a la pregunta de impresión para imprimir las facturas A/B desde los números indicados, o No para hacerlo más tarde.

• Ejecutá el devengamiento únicamente sobre el período correcto: impacta directamente en la contabilidad mediante la generación de asientos.
• Ante un mensaje de error, no reintentes a ciegas: revisá el detalle informado antes de volver a ejecutar.
• Si no necesitás imprimir los comprobantes en el momento, respondé No a la pregunta de impresión; el devengamiento y el asiento ya quedaron registrados.
• Si los campos de número de factura están deshabilitados, no es un error: la empresa tiene numeración automática o es una cooperativa (COOP).

El acceso a esta opción se controla desde el menú principal del módulo Préstamos. El usuario debe contar con el permiso correspondiente a la opción Devengamientos para ejecutar el proceso.

Sección de referencia para soporte/desarrollo. Basada en el análisis del formulario real de la v14 (frmPrestamos_Cuota_Devengamiento.vb).

Formularios principales

Permisos reales

Tablas de base de datos principales

El devengamiento se ejecuta en código .NET (ADO.NET, no EF): clsPrestamos_creditos.Devengar(Tipo.Creditos_Propio, ...) (archivo parcial clsPrestamos_creditos.Devengamiento.vb), que arma el asiento y la registración en el libro IVA. No es un único SP de devengamiento.

Relación con otros módulos / manuales

Notas para soporte (comportamiento real del código)

• En el Load, si TipoEmpresa = "COOP" los campos txtNro/txtNroB quedan deshabilitados. Si no es COOP y el parámetro ...LibroIva.Automatica = 0 (manual) sugiere el próximo N° A/B con Get_Numero_Sugerido (rellenado a 8 dígitos); si no hay número válido cierra el form. Si el parámetro ≠ 0 (automática) deshabilita ambos campos.
• cmdNuevo_Click deshabilita el botón Aceptar (cmdNuevo.Enabled = False) para evitar doble ejecución; lo re-habilita solo en la rama "no devengado". En la rama de reproceso (IsDevengado = True) llama a Devengar sin pasar números de FC; si devuelve -1 informa "devengadas exitosamente" sin asiento nuevo.
• Solo procesa créditos propios (Tipo.Creditos_Propio); el rango es todo el mes calendario (día 1 a DaysInMonth), el campo Día solo entra como fecha del asiento, no acota el rango de cuotas.
• numMes_ValueChanged ajusta el máximo de Día a 31/30/28 (no contempla años bisiestos: febrero siempre tope 28).
• La impresión final (Imprimir) usa ImprimirND para COOP y clsFacturas.GetFacturaForDevengamiento para el resto, con PrintDialog.

Resumen: La opción Devengamientos del módulo Préstamos devenga contablemente las cuotas de los créditos para un día/mes/año, genera el asiento correspondiente y permite imprimir las facturas A/B desde el número indicado. Se diferencia del Devengamiento Global (proceso por lotes y multi-etapa) por ser un devengamiento puntual por período con control de numeración de comprobantes.