Tesorería - Arqueo de Caja

El módulo de Arqueo de Caja de Plenario permite comparar el saldo real de una caja (efectivo y valores contados físicamente) contra el saldo que el sistema tiene registrado, y dejar asentada esa conciliación.

Al arquear, el usuario carga las cantidades físicas por denominación (billetes y monedas) de una especie y caja determinadas. El sistema calcula el total contado y lo enfrenta con el saldo registrado. Si hay diferencia, al confirmar el arqueo se genera automáticamente el asiento contable de ajuste (sobrante o faltante) y el movimiento en la cuenta corriente de la especie, dejando la caja conciliada y cerrada para esa fecha.

Para abrir el listado de arqueos:

1. Ingresá al menú principal del Back Office.
2. Entrá a la sección Tesorería.
3. Seleccioná Arqueos de Caja.
4. Se abre la pantalla con el listado de arqueos registrados y la barra de herramientas.

Importante: el arqueo siempre se realiza por combinación de especie + caja. Una misma caja puede arquearse por separado para cada especie (pesos, dólares, etc.).

La pantalla está dividida en tres zonas:

El pie de pantalla muestra la cantidad de registros encontrados.

Los filtros disponibles para acotar el listado son:

Luego de definir los filtros, presioná Buscar para refrescar la grilla.

Cada fila de la grilla representa un arqueo y muestra las siguientes columnas:

Cargar un arqueo nuevo

1. Presioná Nuevo.
2. La fecha se carga con la fecha de trabajo (puede modificarse). Elegí la Especie y luego la Caja (las cajas se filtran según la especie).
3. El sistema muestra el Saldo Operativo (lo que el sistema tiene registrado) y trae la grilla de denominaciones de esa especie.
4. Cargá las cantidades físicas por cada denominación. El total contado se acumula en Saldo Arqueo.
5. Presioná Aceptar. El arqueo queda guardado en estado pendiente (todavía editable).

Confirmar el arqueo (cierre de caja)

1. Seleccioná el arqueo pendiente en la grilla.
2. Entrá a Operaciones > Confirmar y aceptá la confirmación.
3. Si el saldo contado coincide con el registrado, no se genera ajuste.
4. Si hay diferencia, el sistema arma automáticamente el asiento: - Sobrante: lo contado es mayor que lo registrado (imputa a la cuenta de sobrante). - Faltante: lo contado es menor que lo registrado (imputa a la cuenta de faltante).
5. El arqueo queda confirmado, registra el asiento y ya no puede modificarse ni eliminarse.

Anular un arqueo confirmado

1. Seleccioná un arqueo confirmado.
2. Entrá a Operaciones > Anular y confirmá.
3. El sistema genera un asiento de reversión y un movimiento inverso en la cuenta corriente, dejando sin efecto el ajuste original.

La caja "Caja Pesos" debe cerrarse al final del día.

1. El cajero abre Tesorería > Arqueos de Caja y presiona Nuevo.
2. Selecciona Especie Pesos y Caja Caja Pesos. El sistema muestra Saldo Operativo = $150.000.
3. Cuenta el efectivo y carga las cantidades por denominación. El Saldo Arqueo resultante es $149.500.
4. Presiona Aceptar: queda un arqueo pendiente con una diferencia de -$500.
5. Entra a Operaciones > Confirmar. El sistema genera el asiento de Faltante por $500 e impacta la cuenta corriente de la especie.
6. La caja queda conciliada y cerrada; el faltante queda registrado contablemente.

• Confirmá el arqueo solo cuando ya verificaste el conteo: una vez confirmado no se puede editar ni eliminar, solo anular.
• Si te equivocaste en un arqueo ya confirmado, usá Anular (no intentes borrarlo) para revertir el asiento correctamente.
• Verificá que la especie y la caja tengan definida su cuenta contable antes de confirmar; de lo contrario la confirmación falla.
• Usá el filtro por fecha (tildando Fecha Desde) para encontrar rápidamente arqueos de un período puntual.
• Antes de cargar denominaciones, revisá que la especie tenga sus denominaciones definidas desde Operaciones > Denominaciones.

El acceso al módulo de Arqueos de Caja se otorga desde la administración de usuarios y grupos del Back Office. Las operaciones sensibles (confirmar, anular) deberían restringirse a perfiles autorizados de tesorería, ya que generan asientos contables y movimientos de cuenta corriente.

Sección de referencia para soporte/desarrollo. Basada en el análisis del formulario real de la v14 (FrmArqueos.vb).

Formularios principales

Nota: en el workspace existe una copia duplicada bajo VisualPlenarioNET\Tesorería\ (FrmArqueos.vb, frmArqueos_AddMod.vb, etc.) con el mismo código que la de ArqueoCaja\. La carpeta de namespace/menú vigente es ArqueoCaja.

Acciones del menú / barra de herramientas

Permisos reales

Tablas de base de datos principales

Relación con otros módulos / manuales

Esta funcionalidad forma parte de Tesorería. No declara otro manual operativo como dependencia directa en su metadata actual.

Notas para soporte (comportamiento real del código)

• Rótulos de saldo cruzados respecto a los campos DB. En frmArqueos_AddMod, txtSaldoCtble se carga con Obtener_Saldo_Operativo (el saldo del sistema, Sum(Ingreso-Egreso) de Especies_CtaCte) y txtSaldoOperativo con la suma del conteo físico (denominaciones). Es decir el campo DB Saldo_Ctble guarda el saldo del sistema y Saldo_Operativo guarda el conteo físico. En la grilla del listado los rótulos quedan invertidos respecto a estos nombres de columna. La diferencia que decide sobrante/faltante se evalúa como Saldo_Operativo (físico) vs Saldo_Ctble (sistema).
• Sobrante / faltante. En Confirmar(): si Saldo_Operativo > Saldo_Ctble → sobrante (asiento que debita Especies_Cajas.Cuenta_Contable y acredita la cuenta de sobrante); si es menor → faltante (debita faltante, acredita la cuenta de la caja). Los importes se multiplican por Especies.Cotizacion. Si ambos saldos coinciden no genera asiento.
• Validaciones que bloquean la confirmación. Confirmar() lanza excepción si la caja no tiene Cuenta_Contable definida, o (según el parámetro) si falta la cuenta en Arqueos_Cajas_Cuentas, o si no existen las definiciones GESTION_ARQUEO_SOBRANTE / GESTION_ARQUEO_FALTANTE.
• Auditoría de usuario no funcional. El alta hace Id_User_Add = 1 y el Update del DAL fuerza Id_User_Mod = 111 (literal) y deja Id_User_Add = Id_User_Add (sin parámetro). No se registra el usuario real que opera. Eliminar es borrado lógico: setea Fecha_Del pero no Id_User_Del.
• Inconsistencia de filtro de baja. FillGrid (listado) filtra por Fecha_Del Is Null, mientras que List/GetById filtran por Id_User_Del Is Null. Como Eliminar solo escribe Fecha_Del, el arqueo desaparece de la grilla pero seguiría visible para consultas que usen List/GetById.
• SQL armado por concatenación. Las consultas de Arqueos_DAL/Arqueos_Detalle_DAL concatenan fechas e ids directamente en el WHERE (sin parametrizar); las fechas dependen del formato regional del servidor.