Contabilidad – Gestión Completa del Módulo-Carga de asientos, reportes contables y procesos de cierre

El módulo de Contabilidad permite registrar, organizar, controlar y reportar todas las operaciones contables de la empresa. Muchas operaciones de los módulos operativos (Factoring, Préstamos, Tesorería, Cambios, etc.) generan asientos en forma automática; desde Contabilidad se cargan asientos manuales, se consultan los reportes contables y se ejecutan los procesos de cierre y apertura de ejercicio.

Este es un manual general del módulo: describe qué hace cada función y desde dónde se accede. Cada función tiene (o tendrá) su propio manual de detalle. Las funciones principales son:

• Asientos – carga, modificación y anulación de asientos contables.
• Mayor – movimientos y saldo acumulado de una cuenta.
• Sumas y Saldos – balance de comprobación (con variantes: comparativo mensual, cuenta de referencia, consolidado y promedios).
• Libros de IVA – Compras y Ventas.
• Plan de Cuentas – ABM de cuentas contables.
• Ejercicios – alta y congelamiento de ejercicios contables.
• Procesos – Cierre y Apertura de ejercicio, Ajuste por Inflación, Cambio de fecha en rango de asientos e Importación de asientos desde Excel.
• Archivos auxiliares – Centros de Costos, Responsables, Grupos, Clases, Marcas de Conciliación, Cuentas de Servicios, Índices de Ajuste por Inflación y Presupuestos.

El acceso a cada opción requiere la asignación de permisos, que deben solicitarse al administrador del sistema.

Se accede desde la solapa Contabilidad de la cinta (ribbon) del menú principal del sistema. La solapa está organizada en tres grupos:

La solapa Contabilidad muestra los botones agrupados como se indica arriba. Cada botón abre la ventana correspondiente:

Cada función abre su propia ventana con sus parámetros y filtros. A modo general:

Según la función, el resultado es una grilla de consulta o un proceso ejecutado:

Las acciones más usadas, agrupadas por función:

Asientos (barra de la ventana de Asientos)

Mayor

Sumas y Saldos

Libros de IVA (Compras / Ventas)

Plan de Cuentas

Ejercicios

Procesos (botón Más del grupo Contabilidad)

Archivos auxiliares (botón Más del grupo Archivos)

Cierre de un ejercicio y consulta de sus reportes:

1. En Contabilidad → Asientos verificá que todos los asientos del período estén cargados (los automáticos llegan desde los módulos operativos; los manuales se cargan con Nuevo).
2. Abrí Sumas y Saldos, filtrá por el período del ejercicio y presioná Buscar para revisar que el balance esté equilibrado (totales del Debe = Haber).
3. Si corresponde, ejecutá Más → Ajuste por Inflación (con los índices y cuentas de AXI/RECPAM ya configurados).
4. Ejecutá Más → Cierre y Apertura de Ejercicio: indicá la fecha del asiento de cierre (p. ej. 31/12/2024) y la de apertura (p. ej. 01/01/2025) y definí las cuentas que intervienen en cada asiento.
5. El sistema genera 3 asientos (cierre de patrimoniales, cierre de resultados y apertura) y marca el ejercicio cerrado como inactivo.
6. Verificá el resultado en Mayor y Sumas y Saldos, y obtené los Libros de IVA y el Plan de Cuentas desde sus botones.

• Antes de cerrar un ejercicio, controlá que Sumas y Saldos esté equilibrado y que no falten asientos del período.
• Definí con cuidado las cuentas de cada asiento de cierre: en el cierre de patrimoniales van solo las cuentas de Activo, Pasivo y PN; en el de resultados, solo las cuentas de Resultado; en la apertura, solo las patrimoniales.
• Congelá los ejercicios ya cerrados (desde Ejercicios → Modificar) para impedir que se carguen asientos con fecha anterior.
• Para el Ajuste por Inflación primero cargá los Índices y configurá las cuentas de AXI y RECPAM en las cuentas a ajustar.
• Para Importar Asientos desde Excel usá el botón Ayuda de esa ventana, que indica exactamente qué columnas debe tener la plantilla.
• Una cuenta del Plan de Cuentas no se puede eliminar si ya tiene asientos asociados; tampoco se puede cambiar su número.

Basada en el análisis del formulario real de la v14.

Formularios principales

Formularios satélite por función

Botones del ribbon (frmNewMain.Designer.vb), agrupados como aparecen en la solapa:

Permisos reales

Padre del módulo: Contabilidad. Strings verificados en frmNewMain.vb:

Tablas de base de datos principales

Relación con otros módulos / manuales

Notas para soporte

• Manual de visión de conjunto: cada función tiene su form propio y su permiso propio; ver los manuales de detalle para Cierre y Apertura, Ejercicios, Comparativo/Consolidado, Mayor y Plan de Cuentas.
• Todos los forms del módulo están en el proyecto activo VisualPlenarioNET (VB.NET), no en VisualPlenarioNET.Legacy.