Revertir el pago de gestión de cheques (Factoring)

Cuando un cheque ingresa en una liquidación de gestión (el cheque se toma para su cobro, no se descuenta), el cliente recibe el dinero recién cuando el cheque se acredita y se registra el pago de la gestión (pantallas Pago de Gestiones o Pago de Gestiones Ágil). Ese pago acredita el importe en la cuenta corriente del cliente y genera el asiento contable correspondiente.

Revertir el pago de gestión deshace ese pago: el cheque vuelve a quedar como gestionado pendiente de pago, se registra en la cuenta corriente del cliente un débito que compensa el crédito del pago y se genera el asiento contable de reversión. Se usa cuando el pago se registró por error, sobre el cheque equivocado, o cuando hay que revertir pasos anteriores del cheque (por ejemplo, la acreditación), ya que el sistema no permite revertir la acreditación de un cheque cuyo pago de gestión ya fue registrado.

El importe que se debita al cliente depende de cómo se registró el pago, que a su vez depende de la configuración de la empresa:

La acción requiere un permiso específico que debe solicitarse al administrador del sistema (ver Permisos).

La reversión se realiza desde la pantalla Cheques (frmCheques), la misma que se usa para buscar y operar la cartera de cheques de terceros. La pantalla muestra una grilla con los cheques y, arriba, la barra de acciones y los filtros de búsqueda.

El menú Reversiones de la barra de herramientas agrupa las acciones que deshacen pasos del ciclo del cheque: Depósito, Acreditación, Rechazo, Anulación y Pago de Gestión.

Para ubicar los cheques cuyo pago de gestión se quiere revertir, conviene filtrar la grilla por:

Cada fila de la grilla es un cheque. Las columnas F. Pago Gestión e Id Comprobante (Pago Gestion) indican si el cheque tiene el pago de gestión registrado. Después de revertir, ambas columnas quedan vacías para los cheques revertidos.

Revertir el pago de gestión

1. Ingresar a la pantalla Cheques desde el módulo Factoring.
2. Buscar y seleccionar en la grilla el o los cheques a revertir. La acción admite selección múltiple.
3. Elegir Reversiones → Pago de Gestión en la barra de herramientas (o clic derecho → Operaciones → Revertir Pago de Gestión).
4. Leer el mensaje de confirmación. Según la configuración de la empresa, el mensaje es uno de estos: - Pago por neto: "Se debitará al cliente el neto pagado y se revertirán los gastos descontados en el pago. Confirma que desea revertir el pago de gestión de los cheques seleccionados?" - Pago por bruto: "Este proceso no anula gastos imputados al cliente o al proveedor financiero, los mismos deberán ser revertidos de manera manual. Confirma que desea revertir el pago de gestión de los cheques seleccionados?"
5. Responder Sí.
6. El sistema procesa cada cheque: genera el asiento de reversión, registra el débito en la cuenta corriente del cliente y deja el cheque sin pago de gestión.
7. Al finalizar, un único mensaje resume el resultado de cada cheque: "Se ha revertido el pago de gestión del cheque N°…", o el motivo por el que no pudo revertirse.

Condiciones para poder revertir

Cada cheque seleccionado se valida por separado. Si no cumple una condición, se informa el motivo y se sigue con los demás:

Qué registra la reversión

Pago por neto (los gastos se descontaron del pago):

• Cuenta corriente del cliente: débito por el neto pagado, en la moneda del cheque. El neto es el bruto menos gastos, gastos de valores al cobro, comisión, interés, ITF y gastos por cheque no a la orden de la liquidación del cheque.
• Asiento contable (a fecha de trabajo, convertido a pesos con la cotización del día si el cheque es en otra moneda):

Los gastos se revierten contra las mismas cuentas que usó el pago: - Si la empresa usa Pago de Gestiones Ágil: todos los gastos contra la cuenta de aranceles (ARANC_OP). - Si usa la pantalla tradicional de Pago de Gestiones: cada concepto contra su cuenta (aranceles, aranceles valores al cobro, otras comisiones, intereses ganados, ITF, aranceles no a la orden), o todo junto en una sola cuenta de aranceles si la empresa agrupa los gastos.

Pago por bruto (gastos cobrados al confirmar o por Nota de Débito):

• Cuenta corriente del cliente: débito por el bruto del cheque.
• Asiento contable: Debe Deudas del cliente / Haber Créditos del cliente, por el bruto.
• La Nota de Débito de gastos (si se emitió) sigue vigente y debe anularse manualmente, por ejemplo con una Nota de Crédito, si corresponde.

Un cheque de $100.000 ingresó en una liquidación de gestión con gastos de $1.000 e intereses de $2.000. La empresa paga las gestiones por neto: al acreditarse el cheque, el pago de gestión acreditó al cliente $97.000. Después se detecta que el pago se registró sobre el cheque equivocado.

1. El operador abre Cheques, filtra por estado Acreditados y busca el cheque del cliente.
2. Lo selecciona y elige Reversiones → Pago de Gestión.
3. El sistema muestra "Se debitará al cliente el neto pagado y se revertirán los gastos descontados en el pago…". El operador confirma con Sí.
4. Resultado: - Cuenta corriente del cliente: débito de $97.000. El saldo vuelve a quedar como antes del pago. - Asiento de reversión: Debe Deudas del cliente $97.000, Debe aranceles $1.000, Debe intereses ganados $2.000 / Haber Créditos del cliente $100.000. - El cheque queda otra vez pendiente de pago de gestión y puede volver a pagarse desde Pago de Gestiones.

• Antes de revertir, verificá en la cuenta corriente del cliente cómo se registró el pago (por neto o por bruto): así sabés qué importe se va a debitar.
• Si la empresa cobra los gastos por Nota de Débito, recordá que la reversión no la anula: hay que emitir la Nota de Crédito por separado.
• Si un cheque se rechaza por tener IVA o percepciones en los gastos, la reversión de ese cheque se hace de forma manual (asiento y movimiento de cuenta corriente) con el área contable.
• Para revertir la acreditación de un cheque ya pagado en gestión, primero revertí el pago de gestión y después usá Reversiones → Acreditación.
• La reversión se registra con la fecha de trabajo. Si el cheque es en otra moneda, verificá que haya cotización cargada para ese día.

Basada en el análisis del código real de la v14 (Ticket#116997, CS 23686).

Formularios principales

Permisos reales

Parámetros

Tablas de base de datos principales

Relación con otros módulos / manuales

Notas para soporte

• La reversión no guarda cómo se pagó el cheque: el modo (neto o bruto) y la apertura de cuentas se deducen de los parámetros vigentes al momento de revertir. Si los parámetros cambiaron entre el pago y la reversión, verificar el asiento generado.
• En modo neto los gastos se leen de la última fila de Liquidaciones_Detalle del documento, igual que PagarGestion.
• Cotización: GetCotizacionEspecieByFecha(Id_Especie, fecha de trabajo). El importe de cuenta corriente va en la especie del cheque, sin convertir.
• Cada cheque se procesa de forma independiente y no transaccional: si falla el asiento o la cuenta corriente de un cheque, se informa en el resumen y se continúa con el siguiente.
• Antes de CS 23686 la reversión debitaba siempre el bruto. Con pago por neto, eso dejaba al cliente con un débito de más igual a los gastos del cheque (Ticket#116997).
• clsDocumentos.AnularPagoGestion() existe pero no se usa desde ninguna pantalla.