Impuestos al día, sin planillas ni recálculos a mano
El módulo de Impuestos mantiene actualizadas las alícuotas de Ingresos Brutos de toda tu cartera y calcula solo las retenciones y percepciones de cada operación. Al cierre del mes te deja armados los archivos de las presentaciones para ARCA.
Impuestos en Plenario
El módulo de Impuestos se ocupa de todo lo impositivo de la operación diaria. Define qué impuestos aplica la empresa. Calcula cuánto hay que retenerle a cada proveedor cuando se le paga y cuánto percibirle a cada cliente cuando se le factura. Y arma la información que hay que presentar cada mes ante ARCA y los fiscos provinciales.
El centro del módulo son las alícuotas. Cada cliente y cada proveedor tiene su propio porcentaje de Ingresos Brutos. Ese porcentaje cambia mes a mes, según los padrones que publican ARBA (Provincia de Buenos Aires) y AGIP (Ciudad de Buenos Aires). La alternativa habitual es que alguien mire esos padrones de a un CUIT por vez y copie los porcentajes a mano. Acá el sistema toma el padrón completo del mes y actualiza toda la cartera de una sola pasada. Si tenés contratado el servicio de consulta online de Plenario, no hace falta ni bajar el padrón: el sistema consulta CUIT por CUIT y va actualizando.
Con las alícuotas al día, el resto sale solo. Al facturar, el sistema aplica la percepción que le corresponde a ese cliente en esa provincia. Al liquidar una orden de pago, calcula la retención del proveedor con el porcentaje o la escala por tramos que tenga definida. Y cuando llega el cierre, el módulo arma los archivos de las presentaciones del mes: Libro IVA Digital, IVA Simple, compras y ventas, retenciones. Los genera con los comprobantes que ya están registrados y quedan listos para subir al portal de ARCA.
Quién lo usa
El circuito, paso a paso
Se define una vez el catálogo de impuestos
Para cada impuesto se indica si aplica retención, si aplica percepción y desde qué importe mínimo se retiene. También en qué cuentas contables van las retenciones que hace la empresa y las que le hacen a la empresa. Es una configuración inicial que después casi no se toca.
Se cargan las alícuotas y las escalas
Van los porcentajes de percepción por provincia y los conceptos de retención: Ganancias, IVA, seguridad social y los que use la empresa. Cuando una retención no es un porcentaje fijo sino una tabla por tramos de monto, se carga esa escala. Para cada tramo se indica el rango de importes, el porcentaje, el importe fijo y el excedente, como en la escala de Ganancias.
Cada mes entra el padrón de Ingresos Brutos
Hay dos caminos. Uno: bajás el archivo que publica ARBA o AGIP y lo cargás en el sistema, que lo guarda con su período de vigencia. Otro: con el servicio de consulta online activo, el sistema pregunta por cada CUIT por su cuenta y no hace falta ningún archivo.
Se aplican las alícuotas a toda la cartera
Elegís si actualizás clientes (percepciones), proveedores (retenciones) o los dos, y por qué jurisdicción. El sistema recorre la cartera y le asigna a cada CUIT el porcentaje del padrón. A quien no figura, le aplica la alícuota por defecto que definiste para esa provincia. Podés cargar el padrón del mes que viene y aplicarlo el último día del mes anterior.
El sistema calcula solo en cada operación
Desde ahí no hay que acordarse de nada. Al facturar, el sistema aplica la percepción que le corresponde al cliente. Al liquidar una orden de pago, calcula la retención del proveedor según su concepto y su escala. Todo queda imputado contablemente en el momento.
Al cierre se generan las presentaciones
Elegís el período, presionás exportar y elegís dónde guardar los archivos. El sistema los arma con los comprobantes que ya están registrados. Antes de generarlos te avisa si encontró comprobantes repetidos. Después los subís al portal de ARCA.
Qué incluye
Actualización masiva de alícuotas de Ingresos Brutos
Actualiza percepciones de clientes y retenciones de proveedores de toda la cartera en un solo proceso, por jurisdicción. Reemplaza el trabajo de revisar CUIT por CUIT todos los meses.
Carga de los padrones de ARBA y AGIP
Toma el archivo de padrón que publica el fisco provincial y lo guarda con su fecha de publicación y su período de vigencia. Podés tener varios períodos cargados y elegir cuál aplicar.
Actualización online, sin archivos
Con el servicio de consulta de Plenario activo, el sistema obtiene la alícuota de cada CUIT por su cuenta. No hay que bajar ni cargar padrones.
Alícuotas por defecto por provincia
Define qué porcentaje se aplica a los clientes y proveedores que no figuran en el padrón. Así nadie queda sin alícuota y no hay que decidirlo caso por caso.
Retenciones por porcentaje o por escala
Cada concepto de retención puede trabajar con un porcentaje fijo o con una tabla de tramos por monto, con importe fijo y excedente, como la de Ganancias.
Imputación contable automática
Cada impuesto tiene definida la cuenta de las retenciones que hace la empresa y la de las que le hacen a la empresa. Las percepciones tienen su propia cuenta y se pueden usar cuentas distintas por provincia. La contabilidad queda armada sola.
Archivos de las presentaciones mensuales
Genera los archivos del Libro IVA Digital, de IVA Simple, del régimen de compras y ventas, de las retenciones para los aplicativos de ARCA (SICORE y SIRE) y del régimen de cooperativas y mutuales. Cada archivo respeta el formato que exige la resolución general correspondiente: 4597, 3685, 2233, 3726 y 3688.
Historial de cambios por cliente
Queda registrado qué alícuota tenía cada cliente, cuál quedó, de qué padrón salió y cuándo se cambió. Si alguien pregunta por qué se le percibió tal porcentaje, la respuesta está en el sistema.
Qué se gana
Lo que más nos preguntan
¿Qué pasa si un cliente no figura en el padrón del mes?
Se le aplica la alícuota por defecto que hayas definido para esa provincia y para ese tipo de aplicación (percepción o retención). Si trabajás con padrones cargados a mano, esas alícuotas por defecto son obligatorias: sin ellas el proceso no corre. Con el servicio de consulta online son opcionales. Pero si no las cargás, esos CUIT quedan sin alícuota asignada y el sistema te los informa.
¿Puedo cargar el padrón del mes siguiente antes de que empiece a regir?
Sí. Podés cargarlo apenas lo publica el fisco y aplicarlo el último día del mes anterior. La actualización usa el padrón que elegís de la lista y no el que está vigente a la fecha del día. Es la forma habitual de arrancar el mes con todo al día.
¿Qué pasa si el servicio online no responde en medio de la actualización?
Una consulta fallida nunca se toma como 0%: ese cliente o proveedor conserva la alícuota que ya tenía. Si fallan tres consultas seguidas, el proceso se corta solo para no seguir insistiendo contra un servicio caído. Te informa cuántos quedaron sin procesar y se vuelve a correr más tarde.
¿Cómo sé qué alícuota tenía un cliente antes y por qué le cambió?
El sistema deja registrado cada cambio con la alícuota anterior, la nueva y el origen. El origen dice de qué padrón salió, o si se aplicó la alícuota por defecto porque el CUIT no figuraba. Se puede consultar la historia completa de un cliente puntual.
¿El sistema presenta las declaraciones ante ARCA?
No. El sistema genera los archivos del régimen con la información del período, listos para subir. La presentación se hace después en el portal de ARCA o en el aplicativo correspondiente. Lo que se evita es tener que cargar esa información a mano.
¿Qué hago si la exportación avisa que hay comprobantes duplicados?
El sistema no genera el archivo afectado y deja un detalle con los comprobantes repetidos que encontró. Hay que corregirlos donde se cargaron, en Compras o en Ventas, y volver a generar. Es una red de seguridad: un archivo con duplicados lo rechaza ARCA.
¿Funciona si la empresa es exenta de IVA o monotributista?
Sí. La condición de IVA de la empresa se configura una vez y la exportación se adapta sola. Si la empresa es exenta, los importes de IVA salen en cero y los archivos de alícuotas se generan vacíos, como pide el régimen.
¿Se puede recuperar un padrón que se borró por error?
No. Al eliminar un padrón se borra también todo su detalle de CUIT y alícuotas, de forma definitiva. Si lo necesitás otra vez hay que volver a cargarlo. Conviene verificar provincia y fechas de vigencia antes de borrar.
Qué conviene saber antes
No presenta ni declara nada ante ARCA: genera los archivos del período y la presentación se hace después en el portal o en el aplicativo. No carga ni corrige comprobantes: si un importe o una clasificación salió mal, se corrige en el comprobante de origen, en Compras o en Ventas, no desde Impuestos.
La carga automática de padrones cubre los formatos de ARBA (Provincia de Buenos Aires) y AGIP (Ciudad de Buenos Aires). Las demás jurisdicciones se manejan con alícuotas cargadas a mano y con las alícuotas por defecto.
Cargar el padrón y aplicarlo son dos pasos separados y no se pueden hacer al mismo tiempo. La actualización online requiere tener contratado y activo el servicio de consulta de Plenario.
Sin ese servicio se trabaja con padrones cargados, donde las alícuotas por defecto son obligatorias. Eliminar un padrón es permanente y no se puede deshacer.
Los impuestos base del sistema no se pueden editar. El recálculo de las percepciones de los créditos vigentes depende de que esa opción esté habilitada en la configuración de la empresa.
Cada usuario ve y opera solo lo que su perfil tiene habilitado.
Todo lo demás que trae Plenario
¿Querés ver Impuestos funcionando?
Te mostramos el módulo en vivo con datos parecidos a los de tu operación, y te decimos qué hace falta para ponerlo en marcha.