Conciliación Bancaria

Conciliar una cuenta bancaria es comprobar que lo que dice el banco y lo que dice la contabilidad cuentan la misma historia. El banco informa sus movimientos en el extracto (depósitos, transferencias, débitos, comisiones, impuestos); la empresa los registra en la cuenta contable del banco. Cada movimiento del extracto tendría que tener su renglón en el mayor y viceversa. Lo que no se corresponde son las partidas pendientes: un cheque que la empresa emitió y el banco todavía no debitó, una comisión que el banco cobró y nadie registró, un depósito en tránsito.

La pantalla Conciliación bancaria hace ese trabajo de punta a punta:

• Importa el extracto que se baja del home banking y lo controla antes de grabarlo (saldo corrido, cuenta, moneda y movimientos repetidos).
• Concilia solo lo seguro: cuando un movimiento del banco tiene un único renglón contable posible, y viceversa.
• Sugiere el resto con un puntaje que explica por qué, para que el usuario acepte o descarte.
• Clasifica cada movimiento del banco con reglas (comisiones, impuesto a los débitos y créditos, IVA, percepciones, transferencias).
• Contabiliza lo que el banco movió y la contabilidad no tiene, siempre con confirmación: un asiento, un movimiento en la cuenta corriente del banco o un comprobante de compra al banco.
• Cierra períodos: calcula la diferencia que los pendientes no explican y, una vez cerrado, nada de esas fechas se puede tocar.
• Deja todo auditado: quién concilió qué, cuándo y por qué, con la traza desde el extracto hasta el asiento y el comprobante que lo originó.

Está pensada para el sector de tesorería y para contabilidad. No hace falta saber contabilidad para conciliar, pero sí para configurar las cuentas contables de las reglas.

Importante: el módulo nunca contabiliza por su cuenta. Lo único que hace solo es conciliar pares seguros; los asientos, los comprobantes y los cierres se graban únicamente cuando el usuario los confirma.

1. Tesorería — en la cinta principal, entrá a la solapa Tesorería.
2. Operaciones — en el grupo Operaciones, hacé clic en Conciliación bancaria.
3. Inicio — se abre una ventana acoplada con la pantalla del módulo, en la solapa Inicio.

Importante: para abrir el módulo hace falta el permiso Tesoreria.Conciliacion.Ver. Cada acción que modifica algo pide además su propio permiso (ver la sección Permisos). El usuario administrador del sistema tiene todos los permisos.

Importante: la pantalla corre sobre el componente WebView2 de Microsoft, igual que el CRM y el Asistente IA. Si la ventana queda en blanco o avisa que no se pudo iniciar, falta ese componente en el equipo.

La ventana tiene un encabezado con el nombre del usuario, el botón ? (abre la guía paso a paso para conciliar) y el botón Tema (claro u oscuro), y debajo ocho solapas:

Al pie de cada solapa, el recuadro Qué hacer en esta pantalla resume lo que hay que hacer ahí (se puede plegar y queda plegado). Los campos y los botones muestran una ayuda al apoyar el mouse encima; las etiquetas que la tienen se ven subrayadas con puntos.

Cómo trabaja el módulo, en orden

1. Configurar la cuenta — cuenta contable, perfil del extracto, tolerancias, fecha de corte y saldo del banco a esa fecha.
2. Importar el extracto — vista previa con controles y confirmación.
3. Conciliar automático — concilia los pares seguros.
4. Revisar sugerencias — aceptar o descartar.
5. Resolver a mano — conciliar una selección, netear o ignorar.
6. Contabilizar — confirmar los asientos o comprobantes propuestos para lo que falta en libros.
7. Cerrar el período — cuando la diferencia no explicada da cero.

La guía detallada de cada paso está en Ejemplo práctico › Paso a paso para conciliar y en el botón ? de la pantalla.

La pantalla no tiene un buscador único: cada solapa de trabajo tiene sus filtros.

Conciliar

Auditoría

Cierre

Grillas de Conciliar

La solapa Conciliar muestra arriba cuatro indicadores (Conciliado en %, Pendientes banco, Pendientes contabilidad y la Cuenta contable que se concilia) y abajo dos grillas lado a lado.

El importe del lado contable es Debe − Haber de la cuenta del banco: un crédito del extracto se corresponde con un renglón al Debe. En cuentas en moneda extranjera, el importe es el de la moneda original, tomado de la cuenta corriente del proveedor financiero (el banco).

Al pie de las grillas, la barra de selección suma lo elegido de cada lado, muestra la diferencia y avisa si cierra dentro de la tolerancia.

Estados y marcas de cada movimiento

Detalle de un movimiento

Al tocar una fila se abre el panel Detalle con la fecha, la referencia o el asiento, el concepto, la causal o la descripción, la clasificación, el importe y, si está conciliado, el grupo completo de la conciliación (quién, cuándo, con qué diferencia). Si el movimiento está pendiente, sus candidatos del otro lado se marcan en amarillo; si está conciliado, el resto de su grupo se marca en verde.

Resultado del cierre

Configurar una cuenta bancaria

Las cuentas que aparecen son las cuentas bancarias activas de Tesorería (también puede ser una cuenta en una financiera: ver Preguntas frecuentes). Ninguna se concilia hasta que se configura y se marca como activa.

1. Configuración › Cuentas — elegí la cuenta bancaria en la lista.
2. Cuenta contable — la cuenta del plan que refleja ese banco. Si la dejás vacía se usa la cuenta principal del banco que tiene definida el proveedor financiero de la cuenta, para esa moneda. Tiene que existir, no ser un rubro y no estar eliminada.
3. Perfil de importación — el formato del archivo que baja el home banking de ese banco (ver más abajo).
4. Tolerancia de fecha (días) — cuántos días de diferencia acepta el automático entre el banco y la contabilidad (de 0 a 30; por defecto 1).
5. Tolerancia de importe — la diferencia máxima que acepta una conciliación manual y un cierre (por defecto 0,01).
6. Alerta sin importar (días) — a partir de cuántos días sin importar extractos la tarjeta del Inicio avisa (por defecto 10).
7. Fecha de corte — el día desde el que se empieza a conciliar. Todo lo anterior queda afuera. Una vez que hay períodos cerrados, ya no se puede cambiar.
8. Saldo del banco a la fecha de corte — el saldo que informa el banco al cierre de ese día.
9. Marcas en el mayor (opcional) — la marca de conciliación que reciben en el mayor los renglones conciliados (por ejemplo, CB) y la que reciben, al cerrar, los que quedan pendientes (por ejemplo, A revisar). Son las de Contabilidad › Marcas de Conciliación.
10. Cuenta activa para conciliar — tildala y hacé clic en Guardar. Con la cuenta activa, la fecha de corte, el saldo y el perfil son obligatorios.

Importante: el cambio de configuración queda en la auditoría con el antes y el después.

Pendientes al corte

Al arrancar casi siempre hay partidas que vienen de antes de la fecha de corte: cheques emitidos que el banco todavía no debitó, depósitos en tránsito. Sin marcarlas, la diferencia no explicada no da cero.

1. Elegir… — en la configuración de la cuenta, en el bloque Pendientes al corte, se listan los renglones de la cuenta contable de los tres meses anteriores a la fecha de corte.
2. Tildar — marcá los que siguen pendientes. El buscador filtra por concepto, asiento o importe, y arriba se ve cuántos marcaste y cuánto suman.
3. Guardar pendientes al corte — quedan como Arrastre: entran a la conciliación aunque sean anteriores al corte.

Importante: los pendientes al corte no se pueden cambiar una vez que hay períodos cerrados.

Perfiles de importación

Un perfil le dice al sistema en qué columna viene cada dato del archivo de un banco. Se crean solos los perfiles de fábrica de cada banco:

Los de fábrica no se modifican. Para cualquier otro banco, o para un archivo con otro formato, se crea un perfil propio en Configuración › Perfiles.

Crear un perfil de importación

1. Configuración › Perfiles — elegí el banco. La lista muestra sus perfiles, si son de fábrica o propios y qué cuentas los usan.
2. Nuevo perfil — o Clonar uno parecido, por ejemplo un perfil de fábrica, para partir de su configuración.
3. Archivo de ejemplo — subí un extracto real bajado del home banking (XLS, XLSX, CSV o TXT). Se usa solo para probar el perfil: no se importa ni se guarda. El tipo de archivo se completa solo.
4. Columnas — se muestran las primeras 40 filas del archivo. Arriba de cada columna elegí qué dato trae: Fecha, Concepto, Importe (o Débito y Crédito, o Importe y Tipo), Saldo, Referencia, Referencia 2, Causal o Fecha valor. Cada dato va en una sola columna.
5. Fila de inicio — tocá el número de la fila donde empiezan los movimientos; las anteriores (título y encabezados) se saltean.
6. Revisar — el Resultado dice cuántos movimientos lee, de qué fechas, si el saldo corrido cierra y qué falta. Abajo se ven los primeros movimientos tal como se van a importar.
7. Guardar — y después elegí el perfil en la configuración de la cuenta (Configuración › Cuentas).

Un perfil no se puede eliminar mientras alguna cuenta lo use. Los extractos ya importados guardan una copia del perfil con el que se leyeron, así que modificarlo o eliminarlo no los cambia.

Importar un extracto

1. Importar — elegí la cuenta. El perfil se propone solo con el de la configuración de la cuenta.
2. Archivo — arrastrá el archivo del banco al recuadro o tocalo para elegirlo. Se aceptan XLS, XLSX, CSV, TXT y PDF de hasta 10 MB. El archivo no se guarda: solo queda su huella para detectar si se vuelve a subir.
3. Revisar — se muestra la vista previa: archivo, perfil, período, cuántos movimientos son nuevos, cuántos ya estaban importados y cuántos quedan excluidos, saldo inicial y final, débitos y créditos nuevos, y la lista de controles. Cada línea muestra su fecha, concepto, referencia, importe, saldo, la categoría que le daría la regla y su estado (Nueva, Ya importada o Excluida).
4. Confirmar importación — graba los movimientos nuevos, ya clasificados por las reglas.

La vista previa controla:

Extracto en PDF

Si el banco solo entrega el resumen en PDF, se puede importar igual: la IA del Asistente lee el texto del PDF y devuelve los movimientos, que pasan por los mismos controles que un XLS (saldo corrido, cuenta, moneda, repetidos). La lectura puede tardar hasta un minuto y se ve en la vista previa antes de confirmar.

Importante: el PDF tiene que tener texto. Un PDF escaneado (una imagen) se rechaza. La lectura usa la configuración, el proveedor y el tope de gasto mensual del Asistente IA.

Traer el extracto desde CMF

Si la cuenta es de Banco CMF y el banco tiene configurada su API (la configura Soporte de Plenario), la pantalla Importar muestra Traer desde CMF, con un rango de fechas:

1. Desde / Hasta — se proponen solos: desde el día siguiente al último extracto importado (o el 1° del mes si no hay ninguno) hasta hoy. Hasta no puede ser posterior a hoy.
2. Traer movimientos — consulta los movimientos de la cuenta directo en el banco, buscando la cuenta por su CBU, y los muestra en la misma vista previa que un archivo, con los mismos controles.
3. Confirmar importación — igual que con un archivo.

Si el banco no está listo, en lugar del botón se ve el motivo. CMF permite consultar hasta 90 días por vez: si el rango es más largo, la pantalla pide acortarlo, y la fecha desde no puede ser anterior a 90 días atrás. Si el rango trae más de 3.000 movimientos, también hay que acortarlo. Cada movimiento se toma con su fecha valor (si el banco no la informa, con la fecha de la operación).

Anular un extracto importado

En el historial Extractos importados, el botón Anular borra los movimientos de ese lote y deja el lote marcado como anulado (pide motivo). El mismo archivo se puede volver a importar después. No se puede anular si alguno de sus movimientos está conciliado (hay que desconciliarlo antes) ni si cae en un período cerrado.

Conciliar automático

Concilia, entre los pendientes del período, solamente lo que no tiene dudas:

1. Anulaciones — un asiento anulado y su asiento de anulación se netean entre sí, cuando el par es único.
2. Por referencia — el número de referencia del banco (o el número que extrajo la regla) aparece en el concepto o la descripción del renglón contable.
3. Por importe exacto — mismo importe y fecha dentro de la tolerancia de días. Si la fecha coincide queda como exacto; si no, como con tolerancia.

En todos los casos el par tiene que ser uno a uno y mutuo: la línea del banco tiene un solo candidato y ese candidato una sola línea. Si dos pagos iguales caen en días seguidos, el automático no elige: quedan como sugerencias del mismo puntaje para que decida el usuario.

Sugerencias

Lo que no es seguro se propone con un puntaje de 0 a 100 y el desglose de cómo se armó:

• Nivel: confianza alta desde 85 puntos, media desde 60 y baja desde 40; por debajo de 40 no se sugiere.
• Tipos: 1 a 1; 1 a varios y varios a 1 (combinaciones de 2 a 4 movimientos del mismo signo que suman lo mismo, por ejemplo una transferencia registrada en dos asientos); y neteos de un mismo lado (un movimiento y su reverso).
• Ventana: el máximo entre el doble de la tolerancia de días y 5 días.

Cada movimiento aparece como mucho en sus 3 mejores sugerencias. Al aceptar una, el resto se recalcula.

Conciliar a mano

1. Elegir — tocá las filas pendientes de los dos lados. La barra de selección suma cada lado y muestra la diferencia.
2. Conciliar selección — se habilita cuando la diferencia entra en la tolerancia de importe de la cuenta. La diferencia y la tolerancia aplicada quedan guardadas en la conciliación.

Si la diferencia no entra en la tolerancia, no se puede conciliar: hay que corregir la selección o contabilizar la diferencia.

Marcas en el mayor

Las marcas de conciliación son las del botón Marcas del Mayor de cuentas (se crean en Contabilidad › Marcas de Conciliación). Si la cuenta tiene configurada la marca de lo conciliado, el módulo la mantiene al día en los renglones de la cuenta del banco, siempre con confirmación:

• Después de conciliar (automático, selección, sugerencias, neteo, contabilizar o desconciliar), si hay renglones que cambian, pregunta ¿Marcar en el mayor? con la lista. Ahora no lo deja para después.
• Marcar en el mayor…, en la solapa Conciliar, hace lo mismo para el período cuando quieras.
• Al cerrar el período propone, además, marcar con la marca "a revisar" los renglones que quedan pendientes, si está configurada.

Lo conciliado recibe la marca; lo que se desconcilió la pierde (o pasa a "a revisar" al cerrar). Los renglones con otra marca puesta a mano desde el mayor no se tocan. Se marca el renglón de la cuenta del banco, que es lo que se concilió. Cada marcado queda en la auditoría.

Pasar los asientos a la fecha del extracto

Un asiento puede conciliar con una línea del banco de otra fecha (por ejemplo, el recibo se registró el 01/10 y el banco lo acreditó el 02/10): concilia dentro de la tolerancia de días, pero el saldo de cada día no coincide con el del banco.

1. Detalle de la conciliación — si la fecha del asiento no es la de la línea del extracto, aparece Pasar a la fecha del extracto…. Para todo el período, Fechas del extracto… en la solapa Conciliar.
2. Revisar — la lista muestra cada asiento con su fecha actual y la del extracto, y los que no se pueden cambiar con el motivo.
3. Cambiar fechas — los asientos pasan a la fecha del extracto y queda en la auditoría (fecha anterior y nueva).

No se cambia la fecha si las líneas del banco de la conciliación son de fechas distintas, si el mismo asiento está conciliado con líneas de otras fechas, si el asiento está anulado, si alguna de las dos fechas está en un ejercicio cerrado o congelado, o si cae en un período de conciliación cerrado.

Importante: se mueve el asiento entero, con todas sus cuentas (por ejemplo, también la cuenta del cliente del recibo). El comprobante que lo originó conserva su fecha, igual que con Contabilidad › Cambio de Fecha en Rango de Asientos. Hace falta el permiso de esa opción del ERP, además del de conciliar.

Reglas de clasificación

Las reglas le ponen una categoría a cada movimiento del banco y dicen qué hacer con él. Se aplican al importar y con Reclasificar. Se administran en Configuración › Reglas.

El botón Probar muestra, sin grabar nada, cuántos movimientos de la cuenta coinciden con la regla, cuántos hoy los gana otra regla y algunos ejemplos. Eliminar borra la regla; si ya clasificó movimientos, la desactiva para no perder la historia.

Vienen 12 reglas de fábrica, sin cuenta contable: Impuesto Ley 25413, Retenciones y percepciones de IIBB, Comisiones bancarias, IVA bancario, Intereses bancarios, Impuesto de sellos e Intereses ganados (acción Asiento); y Rescate de FCI, Suscripción de FCI, Cheques, Transferencias recibidas y Transferencias emitidas (solo clasificar). Las de acción Asiento muestran Falta la cuenta hasta que se les carga la contrapartida. Las reglas de fábrica que el usuario modificó no se vuelven a pisar.

Asociar una línea a una regla existente

Cuando una línea del banco no tiene regla, o la tiene pero es otra, lo habitual es que ya exista una regla que la debería reconocer. En el detalle de la línea (solapa Conciliar), Asociar a una regla… lista las reglas activas de la cuenta con el mismo signo (primero las que ya tienen la causal de la línea) y marca la que la clasifica hoy.

1. Elegir la regla — la que tiene que reconocer la línea.
2. Asociar — si la regla no la reconoce, se le agrega el texto de la línea (el tramo más largo de palabras sin números: de "DBCR 25413 S/CR TASA GRAL" agrega "S CR TASA GRAL"). El cambio queda en la auditoría con el antes y el después.
3. Reclasificar — se reclasifican solos los pendientes del período: las líneas iguales pasan a esa regla.

No se asocia si la línea no cumple el signo o el rango de importe de la regla, si la regla busca con Contiene todos, con una expresión regular o solo en la referencia (ahí el texto se agrega a mano), o si otra regla de más prioridad se la gana: en ese caso el aviso dice cuál. Si esa otra regla está repetida, desactivala; si no, subile la prioridad a la elegida.

Importante: con la acción Solo clasificar la cuenta contable de la regla no se usa y sus líneas no van a Contabilizar. El formulario lo avisa y la lista de reglas marca esa cuenta con no se usa. Para que un gasto del banco genere su asiento, la regla tiene que tener la acción Asiento.

Contabilizar

La solapa Contabilizar propone qué hacer con las líneas del banco pendientes cuya regla contabiliza y que no tienen candidato en contabilidad (ni par automático ni sugerencia): primero se intenta conciliar, y recién lo que no está en libros se propone.

1. Agrupación — Una por línea, Por día (un asiento por regla y día) o Todo el período (un asiento por regla).
2. Revisar — cada propuesta muestra las líneas del banco y el asiento armado: la cuenta del banco y la contrapartida, Debe y Haber, y el concepto (Conc. bancaria <banco> <cuenta> - <categoría> - <fecha>). En cuentas en moneda extranjera, el asiento se pesifica con la cotización del día.
3. Ajustar — se pueden cambiar la cuenta de contrapartida y la descripción antes de confirmar.
4. Confirmar asiento — graba el asiento y lo concilia con sus líneas (estado Generado).

Mientras graba (una propuesta, todas las válidas, un comprobante de compra, una contabilización a mano o una reversión), la pantalla queda bloqueada con el mensaje Aguarde, contabilizando…: así un segundo clic no puede generar el asiento dos veces.

La fecha del asiento es la de la línea, o la última del grupo. Antes de confirmar se valida lo mismo que al grabar un asiento a mano: que las cuentas existan y sean imputables, que la fecha esté en un ejercicio abierto y que el período de la conciliación no esté cerrado. Si algo falla, la propuesta muestra el error y el botón queda deshabilitado.

Comprobante de compra (comisiones con IVA)

Las comisiones del banco, su IVA y sus percepciones se pueden registrar como un comprobante de compra al banco, para que el IVA vaya al Libro IVA Compras como crédito fiscal.

• Cómo se configura: cada regla con acción Comprobante de compra indica qué son sus líneas en el comprobante: neto gravado (la comisión, con su alícuota, tipo de comprobante y letra), IVA, percepción (impuesto y jurisdicción) o no gravado, y a qué proveedor (el banco como proveedor) se le compra.
• Cómo se propone: junta en un comprobante las líneas de un mismo proveedor y muestra el neto por alícuota, el IVA, las percepciones y el total, más el pago con débito en cuenta. Avisa si el IVA no es el porcentaje del neto.
• Al confirmar, se pide el punto de venta y el número del comprobante del banco y se hacen dos pasos: 1. Se graba el comprobante en IVA Compras, con su asiento y la cuenta corriente del proveedor, igual que una carga manual. 2. Se paga contra el banco: un asiento de cancelación (Debe la cuenta del proveedor, Haber el banco), el pago en la cuenta corriente del proveedor y la conciliación con las líneas.
• Si falla el segundo paso, el comprobante ya quedó grabado: la propuesta aparece como ya está grabado en IVA Compras: falta conciliarlo, con el botón Reintentar la conciliación. No se duplica.

Importante: el comprobante de compra solo se registra en cuentas en pesos y con débitos (una devolución del banco sería una nota de crédito: ignorala o contabilizala con un asiento).

Contabilizar a mano una línea

Para un movimiento puntual que no está en la contabilidad y que ninguna regla puede resolver: por ejemplo, una transferencia a un tercero para pagar una cuota, donde el extracto no dice el destino pero el usuario sabe a qué cuenta va.

1. Detalle — en Conciliar, tocá la línea del banco (tiene que estar pendiente) y después Contabilizar a mano….
2. Cuenta contable de contrapartida — escribí el número o buscala por nombre: la lista muestra solo las cuentas imputables del plan.
3. Descripción — el texto de los renglones del asiento (por ejemplo, "Pago de la cuota del préstamo").
4. Revisar — se ve el asiento armado: la cuenta elegida y el banco, Debe y Haber, con el nombre de cada cuenta. Se valida lo mismo que en Contabilizar (cuenta imputable, ejercicio abierto, período sin cerrar); si algo falla, lo dice y no deja confirmar.
5. Contabilizar — graba el asiento (concepto Conc. bancaria <banco> <cuenta> - Manual - <fecha>) y deja la línea conciliada como Generado.

Si la línea tiene posibles parejas en contabilidad, la ventana lo avisa: si ya está registrada, conciliala en vez de contabilizarla. Se deshace igual que los demás asientos generados, con Revertir asiento…. En la auditoría figura como Generar asiento, sin regla.

Revertir un asiento generado

En el detalle de una conciliación Generado, Revertir asiento… (con motivo):

• anula la conciliación;
• revierte el asiento con el mecanismo del ERP: el original queda anulado y se graba su inverso, con la fecha original si el ejercicio sigue abierto o con la de hoy si no;
• revierte los movimientos de cuenta corriente que había generado.

Las líneas del banco vuelven a quedar pendientes. En una compra, el comprobante queda grabado: si corresponde anularlo, se hace desde IVA Compras.

Importante: Desconciliar una conciliación Generado no borra el asiento: solo deshace la conciliación. Para deshacer el asiento se usa Revertir asiento.

Cerrar un período

1. Cierre — elegí la cuenta y la fecha Cerrar al, y hacé clic en Calcular.
2. Revisar — se ven los saldos, los pendientes de cada lado (con los botones para listarlos), la fórmula de la diferencia no explicada y los avisos.
3. Cerrar al — se habilita cuando la diferencia está dentro de la tolerancia. Podés dejar observaciones.

Para cerrar, la fecha tiene que ser posterior al último cierre y a la fecha de corte, no puede ser futura y el extracto importado tiene que llegar hasta ahí. El cierre guarda una foto completa (saldos, diferencia, la lista de pendientes) y desde ese momento nada con fecha hasta el cierre se puede conciliar, desconciliar ni contabilizar: al importar, esas líneas se excluyen, y un extracto con movimientos de esas fechas no se puede anular.

• Cerrar forzado… — cuando la diferencia no da cero pero igual hay que cerrar. Pide un permiso propio y un motivo, y el cierre queda marcado como forzado.
• Marcas — después de cerrar, si la cuenta tiene marca de lo conciliado, propone dejar el mayor al día: lo conciliado con su marca y lo pendiente con la marca "a revisar" (ver Marcas en el mayor).
• Reabrir… — deshace el último cierre (pide motivo): la cuenta queda cerrada hasta el cierre anterior, o sin cierres.
• Historial de cierres — cuándo, quién, cierre, cierre forzado o reapertura, hasta qué fecha, con qué diferencia y cuántos pendientes.

Auditoría y trazabilidad

Cada acción queda registrada en el mismo momento en que se graba: quién, en qué equipo, cuándo, sobre qué cuenta, sobre qué movimientos, conciliación, asiento o lote, con qué regla, si fue automático, el importe y el motivo. Las configuraciones y los cierres guardan además el antes y el después (botón Datos).

Desde la columna Trazabilidad (o desde el detalle de Conciliar) se abre la traza de un movimiento:

• el extracto del que vino (archivo, perfil, período, quién lo importó y cuándo);
• todas sus conciliaciones, incluidas las anuladas con su motivo;
• los asientos involucrados, completos, con el comprobante de origen de cada uno: recibo, orden de pago, transferencia, boleta de depósito, comprobante de venta o de compra, liquidación, operación de cambio o de inversión, cobro de documento, movimiento de crédito, arqueo, venta, entrega, transferencia bancaria o cuenta corriente del proveedor financiero;
• su historial en el log.

Exportar CSV baja los eventos filtrados (separados por punto y coma, para abrir en Excel).

Paso a paso para conciliar

Esta misma guía está dentro de la pantalla: botón ? de la barra superior, a la izquierda de Tema. Desde ahí, cada paso tiene un enlace que lleva a la solapa donde se hace.

La idea: poner lado a lado lo que dice el banco (el extracto) y lo que dice la contabilidad (la cuenta contable del banco), y emparejar cada movimiento con su igual. Lo que quede sin pareja tiene que tener una explicación.

Parte 1: preparar la cuenta (una sola vez)

1. Elegí desde qué día vas a conciliar — ese día es la fecha de corte (por ejemplo, el 30/06): lo anterior queda afuera y se concilia de ahí en adelante. Buscá en el extracto el saldo del banco al final de ese día.
2. Configurá la cuenta — en Configuración › Cuentas, elegí la cuenta del banco y completá:
   • Cuenta contable: la del plan de cuentas que representa a ese banco. Si la dejás vacía, se usa la que el banco ya tiene definida.
   • Perfil de importación: el banco y el tipo de archivo (por ejemplo, Macro Cuenta Corriente). Con esto el sistema sabe leer el archivo.
   • Fecha de corte y Saldo del banco a la fecha de corte: los del paso anterior.
   • Tildá Cuenta activa para conciliar y tocá Guardar. Las tolerancias dejalas como vienen.
3. Marcá lo que venía pendiente de antes — cheques que emitiste antes del corte y nadie cobró todavía, o depósitos que el banco acreditó después. En el bloque Pendientes al corte de la misma pantalla: Elegir…, tildalos y Guardar pendientes al corte. Hacelo antes del primer cierre: después no se puede cambiar.
4. Decile al sistema a qué cuenta van los gastos del banco — comisiones, impuesto al débito y crédito, IVA, sellos: el sistema los reconoce con reglas que ya vienen hechas, pero les falta la cuenta contable. En Configuración › Reglas abrí cada regla que uses (Comisiones bancarias, Impuesto Ley 25413, IVA bancario, Retenciones y percepciones de IIBB…) y cargale la Cuenta contable de contrapartida (por ejemplo, Gastos bancarios). Si no sabés cuál va, preguntale al contador: es la única parte contable de todo el proceso.

Parte 2: conciliar el mes (cada mes)

1. Bajá el extracto — desde el home banking, los movimientos del mes en Excel (en el Macro, "Últimos movimientos"). Un PDF también sirve, siempre que no sea un escaneo.
2. Importalo — en Importar, elegí la cuenta y arrastrá el archivo al recuadro. Antes de grabar nada se muestra una vista previa: fijate que las fechas sean las del mes y que el saldo final coincida con el del home banking. Si encuentra un problema, no te deja seguir y te dice por qué. Si está todo bien, Confirmar importación. Si dos archivos repiten días, no se duplica nada.
3. Conciliá lo fácil con un clic — en Conciliar, elegí la cuenta, tocá Ver y después Conciliar automático. Empareja solo lo que no tiene dudas: mismo importe, fecha parecida y un único candidato. Suele resolver la mayor parte.
4. Revisá las sugerencias — en Sugerencias están las parejas probables que el sistema no se anima a hacer solo, con un puntaje y el porqué. Aceptar las de confianza alta acepta todas las seguras de una vez; las demás miralas una por una: Aceptar o Descartar.
5. Emparejá a mano lo que quedó — en Conciliar, con el filtro en Pendientes: el banco a la izquierda, la contabilidad a la derecha. Tocá un movimiento del banco y su pareja (o sus parejas) del otro lado; cuando la barra de abajo muestra diferencia cero, tocá Conciliar selección. Además:
   • Netear: un asiento y su anulación se compensan entre sí.
   • Ignorar…: una línea del banco que no hace falta conciliar (pide motivo).
6. Registrá lo que el banco hizo y vos no anotaste — en Contabilizar aparecen las comisiones, impuestos y gastos del banco que faltan en la contabilidad, con el asiento ya armado. Elegí la agrupación Por día, revisá y tocá Confirmar todas las válidas: cada asiento se graba y queda conciliado. Si dice "Falta la cuenta contable de contrapartida", cargala en la regla (Parte 1, paso 4). Si queda una línea que no es un gasto (por ejemplo, la transferencia de un cliente que nadie registró), registrala en el ERP como siempre (recibo, orden de pago…) y después conciliala. Si es un movimiento puntual (por ejemplo, una transferencia a un tercero), abrí su detalle en Conciliar y usá Contabilizar a mano…: elegís la cuenta y queda conciliado.
7. Cerrá el mes — en Cierre, elegí la cuenta, poné el último día del mes en Cerrar al y tocá Calcular. Si la Diferencia no explicada da 0, tocá Cerrar al…, escribí una observación y listo: el mes queda bloqueado. Si no da 0, seguí con el apartado siguiente.

Qué es la diferencia no explicada

Es normal que el saldo del banco y el contable no coincidan. Lo que importa es que la diferencia se explique por movimientos concretos. Ejemplo: el 31/07 emitiste un cheque de $200.000; ya está en la contabilidad, pero el proveedor todavía no lo cobró.

El mes siguiente, cuando el banco debite el cheque, lo conciliás y sale de los pendientes.

Si la diferencia no da cero

1. Avisos del cierre — muchas veces dicen cuál es el problema (por ejemplo, que falta importar un extracto).
2. Extracto completo — el extracto importado tiene que llegar hasta la fecha de cierre.
3. Fecha de corte y saldo inicial — si están mal, nunca va a dar cero.
4. Pendientes al corte — algún cheque viejo sin marcar.
5. Contabilizar — algún gasto del banco sin registrar.
6. Algo emparejado mal — en Conciliar tocá el movimiento y Desconciliar…: vuelve a quedar pendiente.

Importante: el sistema nunca graba asientos por su cuenta: los graba recién cuando el usuario confirma. Y todo se puede deshacer: Desconciliar, Revertir asiento (en los asientos que generó el módulo) y Reabrir (el último cierre).

Ejemplo: primera conciliación del Banco Macro

Una empresa concilia por primera vez su cuenta corriente en pesos del Banco Macro, desde el 1 de julio.

1. Configurar — en Configuración › Cuentas elige la cuenta del Macro. Deja vacía la cuenta contable (toma la cuenta principal del banco), elige el perfil Macro Cuenta Corriente (Últimos Movimientos), pone fecha de corte 30/06 y el saldo que el banco informa al 30/06. Tilda Cuenta activa para conciliar y guarda.
2. Pendientes al corte — en Elegir… marca dos cheques de junio que el banco todavía no debitó y guarda.
3. Reglas — en Configuración › Reglas edita Comisiones bancarias y le carga la cuenta de gastos bancarios como contrapartida; lo mismo con Impuesto Ley 25413.
4. Importar — sube el archivo de últimos movimientos de julio. La vista previa controla el saldo corrido en todas las filas y la cuenta del archivo; confirma los movimientos nuevos.
5. Conciliar automático — concilia de una vez las transferencias y pagos que tienen su asiento con el mismo importe.
6. Sugerencias — acepta una transferencia recibida que se registró en dos asientos (1 a varios) y descarta una sugerencia de confianza baja.
7. Contabilizar — elige agrupación Por día, revisa los asientos de comisiones e impuesto a los débitos y confirma todas las válidas.
8. Cierre — al 31/07 la diferencia no explicada da 0,00: cierra el período con la observación "Julio conciliado".

• Si no sabés qué hace un campo o un botón, apoyá el mouse encima: aparece una ayuda. Y si te perdés, el botón ? tiene el paso a paso completo.
• Configurá bien la fecha de corte y el saldo inicial: son la base de la diferencia no explicada. El saldo es el del banco al final del día de corte.
• Marcá los pendientes al corte antes del primer cierre: después ya no se pueden cambiar.
• Si la vista previa del extracto bloquea por saldo corrido, casi siempre es un perfil equivocado o un archivo incompleto; no es un error del banco.
• Importar dos extractos que se pisan en fechas no duplica nada: las líneas repetidas se omiten solas.
• Corré Conciliar automático antes de mirar las sugerencias: así la lista de sugerencias queda más corta y más clara.
• Cargá la cuenta de contrapartida en las reglas de fábrica que uses: sin ella, la propuesta de contabilización avisa "Falta la cuenta contable de contrapartida" (también se puede escribir en la propuesta).
• Usá Probar antes de guardar una regla nueva: muestra a cuántas líneas alcanza y si otra regla de más prioridad se las gana.
• Si una línea no se clasifica, abrí su detalle y usá Crear regla desde esta línea.
• Si la diferencia no explicada no da cero, mirá primero los avisos del cierre: suelen decir si falta un extracto o hay renglones sin importe en moneda original.
• El cierre forzado deja rastro: usalo solo cuando la diferencia está entendida y documentada en el motivo.

Los permisos se crean solos la primera vez que un usuario que no es administrador entra al módulo; después se asignan a los grupos desde Seguridad. El administrador del sistema (Id 0) no está sujeto a esta validación. Si el control de permisos falla, la acción se deniega.

Sección de referencia para soporte/desarrollo. Basada en el análisis del formulario real de la v14 (FormConciliacion, ConciliacionBridge y la pantalla conciliacion.html).

Formularios y pantallas

Managers y clases de negocio

Todas en VPNET_DataModel\Manager\Tesoreria\Conciliacion, salvo indicación.

Stored Procedures y funciones

No usa stored procedures: todo el acceso es por Entity Framework con consultas parametrizadas. La única consulta armada a mano es la del comprobante de origen, sobre una lista fija de tablas del código (nunca con datos de la pantalla) y con el asiento como parámetro.

Tablas de base de datos

Permisos reales

Relación con otros módulos / manuales

Notas para soporte

• Moneda local: la de la especie con cotización 1, la misma regla que usa el ERP. En las cuentas en moneda extranjera, el lado contable usa el importe de Inversores_CtaCte del mismo asiento, del banco y de esa especie; si no hay un único movimiento de ese signo, el renglón queda "sin importe en moneda original".
• Anulaciones de v14: Asientos_Manager.Revertir deja el original anulado y graba un inverso sin vínculo. Los dos renglones entran a la conciliación y el automático los netea cuando el par es único (concepto "Anulación…" del original o con su número, importe opuesto, fecha igual o posterior).
• Corte: el saldo inicial incluye el día de corte; se concilia lo posterior al corte, en el banco y en libros, más los pendientes al corte.
• Concurrencia: dos usuarios no pueden conciliar el mismo ítem a la vez (índices únicos filtrados en el detalle); el segundo recibe "Otro usuario acaba de conciliar…". Cerrar y reabrir controlan que nadie haya cambiado el cierre en el medio.
• Contabilización: la propuesta se vuelve a armar con los datos de la base al confirmar (no se confía en la pantalla). El movimiento de cuenta corriente de la acción CTACTE usa por defecto el tipo de movimiento 19 (el de las transferencias); se puede cambiar con tipoMov en la configuración de la acción.
• COMPRA en dos pasos: el comprobante se graba con GrabadorComprobantes en su propia transacción. La marca de "grabado, falta conciliar" sale del log del paso 1 y deja de contar si el comprobante se anula. La cuenta del proveedor del asiento de cancelación es la que acreditó la registración del comprobante. Al revertir, el pago en la cuenta corriente del proveedor se invierte con un movimiento nuevo.
• PDF: solo con texto; se lee de a 6 páginas por consulta. El uso queda registrado en el consumo del Asistente con el uso conciliacion_extracto.
• Reglas: los textos se comparan sin tildes ni puntuación y al comienzo de palabra; las expresiones regulares tienen un tiempo máximo de 200 ms. El número que extrae el patrón de referencia se guarda en Referencia_2 y lo usa la conciliación por referencia.
• Límites de la pantalla: muestra hasta 5000 movimientos por lado en un período (si hay más, avisa para acotar las fechas); el cierre lista hasta 1000 pendientes por lado, aunque los cuenta y suma todos.
• Ayuda en pantalla: la guía del botón ?, los tips de cada solapa y los tooltips de campos y botones están en el mismo conciliacion.html. La guía repite el Paso a paso para conciliar de este manual: si cambia uno, hay que actualizar el otro.
• Comprobante de origen: se busca al abrir la traza, tabla por tabla, por Id_Asiento; si una de esas tablas no existe en la base del cliente, se saltea.